Autónomo in Spanien anmelden: Der Guide für Ibiza

Wer als Autónomo in Spanien arbeiten will – als Freelancer, Remote-Worker oder mit eigenem kleinen Business auf Ibiza – kommt an diesem Status nicht vorbei. Die Anmeldung selbst ist für EU-Bürger überschaubar: zuerst das Finanzamt, dann die Sozialversicherung. Entscheidend sind die Reihenfolge, die Fristen und dass du die vergünstigte Tarifa Plana gleich bei der Anmeldung beantragst. Dieser Guide zeigt den kompletten Ablauf.

Kurz beantwortet: die Anmeldung in 5 Schritten

1. Vorbereiten: NIE-Nummer, ein digitales Zertifikat oder Cl@ve für die Online-Anträge und idealerweise dein Empadronamiento.
2. Hacienda: Tätigkeit mit dem Modelo 036 vor Beginn anmelden und den passenden Tätigkeitscode (epígrafe IAE) wählen.
3. Seguridad Social (RETA): Anmeldung vor Beginn der Tätigkeit, frühestens 60 Tage vorher.
4. Tarifa Plana gleich mit beantragen: Die reduzierte Cuota musst du im Moment der RETA-Anmeldung beantragen.
5. Laufend: Quartalserklärungen für IRPF (Modelo 130) und IVA (Modelo 303) jeweils vom 1. bis 20. April, Juli und Oktober, für das vierte Quartal bis 30. Januar.

Was ist ein Autónomo?

Der Autónomo ist das spanische Äquivalent zum Einzelunternehmer oder Freiberufler. Du arbeitest auf eigene Rechnung und haftest persönlich. Für EU-Bürger ist die Anmeldung unkompliziert – du brauchst dafür eine NIE-Nummer, ein digitales Zertifikat (Certificado Digital) und idealerweise dein Empadronamiento. Dieser Guide zeigt die konkrete Anmeldung Schritt für Schritt. Wenn du noch überlegst, welche Rechtsform passt (Autónomo oder S.L.) und was du als Deutscher steuerlich klären musst, starte mit dem strategischen Überblick Selbstständig machen in Spanien als Deutscher.

Autónomo in Spanien anmelden: erst Hacienda, dann RETA

Die Anmeldung läuft über zwei Behörden, in dieser Reihenfolge:

1. Zuerst Finanzamt (Hacienda) – über das Modelo 036. Hier meldest du deine Tätigkeit an und wählst den passenden Tätigkeitscode (epígrafe IAE). Den falschen Code zu wählen, kann später Ärger mit dem Finanzamt bedeuten.
2. Dann Sozialversicherung (Seguridad Social, RETA) – online über das Portal Import@ss oder mit dem Formular TA.0521 im Régimen Especial de Trabajadores Autónomos. Damit beginnt die Pflicht zur monatlichen Cuota.

Warum diese Reihenfolge: Laut Leitfaden der Seguridad Social muss die Tätigkeit vor der RETA-Anmeldung bei der Agencia Tributaria registriert sein. Die RETA-Anmeldung stellst du vor Beginn der Tätigkeit, frühestens 60 Tage vorher (Seguridad Social). Wer sich zu spät anmeldet, zahlt die Beiträge ab dem Monatsersten nach und riskiert Zuschläge.

Beiträge: Tarifa Plana, danach einkommensabhängig

• Tarifa Plana: Neue Autónomos zahlen in den ersten 12 Monaten eine reduzierte Cuota. Die Höhe legt das Haushaltsgesetz fest; für 2026 nennen Fachportale weiterhin 80 € im Monat, mit dem Zuschlag für den Generationenausgleich (MEI) rund 88 €. Voraussetzung nach Art. 38 ter des Autónomo-Gesetzes (Ley 20/2007): Du warst in den zwei Jahren davor nicht als Autónomo angemeldet – drei Jahre, wenn du die Ermäßigung schon einmal hattest. Beantragen musst du sie bei der Anmeldung.
• Zweites Jahr: Weitere 12 Monate gibt es nur, wenn deine Nettoeinkünfte unter dem Mindestlohn (SMI) liegen. Das beantragst du vor Beginn des zweiten Zeitraums.
• Danach: Die Cuota richtet sich nach deinen tatsächlichen Nettoeinkünften (15 Einkommensstufen). Die aktuellen Beträge veröffentlicht die Seguridad Social.
• Balearen-Förderung „Cuota Cero“: Die Balearen haben die reduzierten Beiträge in den letzten Jahren über Ausschreibungen nachträglich erstattet. Das ist keine automatische Befreiung: Du zahlst zunächst selbst, stellst einen Antrag und bekommst nur Geld, solange eine Ausschreibung offen ist und das Budget reicht. Den aktuellen Stand findest du im Guide zu den Kosten der Gewerbeanmeldung.

Was Anmeldung, Beiträge, Gestoría und weitere Posten zusammen kosten, rechnet der Kosten-Guide für den Start als Autónomo durch.

Als Autónomo anmelden: kein separates Gewerbeamt

Wer aus Deutschland kommt, erwartet oft einen Gang zum Gewerbeamt. Für den typischen Solo-Start gibt es in Spanien aber weder ein separates Amt noch einen Gewerbeschein: Entscheidend sind die Anmeldung bei Hacienda über Modelo 036 und die Registrierung im RETA, wie oben beschrieben. Die formale Anmeldung ist gebührenfrei. Je nach Tätigkeit können eine Lizenz der Gemeinde oder weitere Genehmigungen dazukommen, etwa bei einem Ladenlokal oder in der Gastronomie.

Steuern: IRPF und IVA

Als Autónomo hast du einen festen Rhythmus aus Quartals-Vorauszahlungen und Jahreserklärung:

• IRPF (Einkommensteuer): vierteljährlich über Modelo 130. Damit zahlst du 20 % deines bisherigen Gewinns im Jahr voraus; die endgültige Steuer ergibt sich erst aus der Jahreserklärung und kann höher liegen. Leg deshalb von Anfang an Geld zurück.
• IVA (Mehrwertsteuer): vierteljährlich über Modelo 303.
• Fristen: für das erste bis dritte Quartal jeweils vom 1. bis 20. April, Juli und Oktober, für das vierte Quartal vom 1. bis 30. Januar (Agencia Tributaria). Wer zu spät abgibt, zahlt Zuschläge.

Wenn du für Kunden außerhalb der Eurozone arbeitest, lohnt ein Konto, das Fremdwährungen zum echten Wechselkurs abrechnet, statt teurer Bank-Auslandsüberweisungen – etwa Wise. Mehr zur Konto-Strategie im Bankkonto-Guide.

Brauchst du eine Gestoría?

Vorgeschrieben ist sie nicht. Die Anmeldung („Alta“) schaffst du mit Zertifikat oder Cl@ve selbst, aber die laufende Quartalsverwaltung (IVA, IRPF, Einkommensschätzung für die Cuota, Jahreserklärung) ist auf Spanisch und fehleranfällig. Viele Autónomos geben sie deshalb an eine Gestoría ab, vor allem ohne gute Spanischkenntnisse. Mit welchen Kosten du dafür rechnen solltest, steht im Kosten-Guide.

Häufige Fehler

• Tarifa Plana nicht bei der Anmeldung beantragt → die Ermäßigung ist an den Antrag beim RETA-Alta gebunden.
• Erst RETA, dann Hacienda → die Seguridad Social setzt die Anmeldung der Tätigkeit beim Finanzamt voraus.
• Zu spät angemeldet → Beiträge werden nachgefordert, dazu kommen Zuschläge.
• Einkommen zu niedrig geschätzt → der jährliche Abgleich der Cuota fordert die Differenz nach.
• Quartalstermine verpasst → Zuschläge bei Hacienda.
• Abmeldung vergessen: Wer die Tätigkeit einstellt, sich aber nicht aktiv bei Hacienda und Seguridad Social abmeldet, zahlt weiter Cuotas.

Fazit

Als Autónomo in Spanien auf Ibiza zu starten ist machbar – wenn die Basis stimmt: NIE und digitales Zertifikat besorgen, zuerst Hacienda, dann RETA anmelden, die Tarifa Plana gleich mit beantragen, die Cuota-Cero-Förderung prüfen und die Quartalsfristen ernst nehmen. Wo die Anmeldung im gesamten Ablauf steht, zeigt der Leitfaden zum Auswandern nach Ibiza. Der erste Schritt ist wie immer die NIE-Nummer.

Stand: November 2026. Beitragshöhen und Förderprogramme können sich ändern. Hinweis: Ich bin kein Anwalt, Steuerberater oder Versicherungsmakler. Dieser Artikel ersetzt keine individuelle Rechts-, Steuer- oder Versicherungsberatung. Für verbindliche Auskünfte wende dich an eine Gestoría oder entsprechende Fachleute.